CATEGORY 資金繰り

中小企業の資金繰りを改善する売上計画、銀行との付き合い方、資金繰りを楽にするための回収サイトの短縮や借入金の期限設定方法などの具体的な方法が満載。

  • 2020.06.28

企業努力により、会社のキャッシュは増えていく

前回までのコラムで、ネットキャッシュ残高(現預金から借入金を差し引いた金額)の増減と、その原因を探るための3つのキャッシュフロー(営業CF、投資CF、財務CF)の大切さをお話ししました。 そして下記の事例S社の、第12期、第13期の現預金の増減の原因をキャッシュフロー計算書から読み解いてきました。 続いて第14期をみていきますね。 製造業S社 創業15年 売上15億円 社員100名(パート含む) […]

  • 2020.06.24

税理士が教えるコロナ対策資金繰り。挑戦支援資本強化特例制度(資本性ローン)とは。

資本としてみなすことができる資本性ローンとは みなさんは「資本性ローン」をご存知ですか? たとえば、ベンチャー企業やスタートアップ段階の企業が創業の際に必要な資金調達をベンチャーキャピタル(VC)や金融機関から行おうとする場合、創業した企業すべてが利用できるかというとなかなかそうはいかないものです。 そんなときに、一般的な借入につきまとう担保や保証人は必要がなく、金融査定上、借入金ではなく、資本と […]

  • 2020.06.17

新型コロナウィルスに負けない。税理士が教える資金繰り支援内容一覧

2019年12月に中国武漢で発生した新型コロナウイルスは中国全土に一気に広がり、今年3月には世界的なパンデミックとなりました。 日本でも感染者数が増加し、今年4月7日に非常事態宣言(緊急事態宣言)が発令され、5月25日に全面的に解除されましたが、いつ何時に第二波が来るのか不安な状態になっています。 この新型コロナウイルスは経済にも大きなダメージを与えております。 新型コロナウイルスの感染拡大と外出 […]

  • 2020.06.14

資金繰り表を作りながらチェックすべきこと③

資金繰り表は自社の資金を適切に保つためのツールにすぎません。資金を適切に保つためには適切に代金回収、債務支払、資金調達、が行えているかがポイントです。 今回は「資金調達」において実施するべき点をいくつか列挙します。資金繰り表を作成しながらチェックしてみてくださいね。 1.毎月の返済額・返済日がわかっていますか? 中小企業の資金調達先はなんといっても金融機関です。それも地方銀行、信用金庫といった地域 […]

  • 2020.06.07

ネットキャッシュ残高で倒産リスクを知る

前回のコラムでネットキャッシュ残高(現預金から借入金を差し引いた金額)の増減と、その原因を探るために3つのキャッシュフロー(営業CF、投資CF、財務CF)の大切さをお話ししました。 今回は具体的に実在する会社の事例を使って説明をしていきます。早速5期分の決算書を用意して始めましょう。 製造業S社 創業15年 売上15億円 社員100名(パート含む) まず、貸借対照表の左の一番上の現金預金をA欄に記 […]

  • 2020.05.31

資金繰り表を作りながらチェックすべきこと②

資金繰り表は自社の資金を適切に保つためのツールにすぎません。資金繰りのポイントは、適切に代金回収、支払、調達、が行えているかどうかです。 今回は「支払」において実施するべき点をいくつか列挙します。資金繰り表を作成しながらチェックしてみてくださいね。 1. 取引先ごとの支払日を把握していますか? 材料仕入決済や外注費支払など、取引には必ず相手方企業とのお金のやり取りが存在します。契約書の有無に関わら […]

  • 2020.05.19

持続化給付金の申請には売上台帳が必要です

新型コロナウィルス感染症の拡大に伴い、経営のダメージを受けている企業や個人事業主が増えています。特に大手ゼネコンなどが感染対策として現場の工事を止めることで下請けである中小企業である建設業の方々や不要不急の外出自粛のムードから飲食店や居酒屋は大変苦労されています。 そんな企業の事業継続を支援する目的として国が発表した持続化給付金があります。 いわゆる会社は200万円、個人事業者は100万円を給付す […]

  • 2020.05.10

会社を潰さないためのキャッシュの見方

今回は「会社を潰さないためのキャッシュの見方」についてお話をしたいと思います。 会社が潰れるときはキャッシュが無くなるときです。 キャッシュさえあれば、大赤字が何年続こうと会社は潰れません。 でも、会社の命の元であるキャッシュついて、真剣に考えている経営者は本当に少ないのが現実です。 会社は「何故、売上を増やさなければならないのか?」、「何故、経費を節約しなければならないのか?」・・・。 利益を出 […]

  • 2020.04.29

緊急!コロナショックの資金繰り~支払手形をやめる大チャンス

支払手形の止め方については、過去に100社以上の支払手形を止めさせたノウハウが私にはあります。 支払手形は不況の時に辞めるのが基本です。意外に思われるかもしれません。 通常は景気が良くて業績が良い時に支払手形をやめた方が良いと思われるかもしれませんが、景気が良くて業績が良いと通常支払手形の残高は大きくなり、一気になくすことは不可能なのです。 ところがリーマンショックや東日本大震災、そして今回のコロ […]

  • 2020.04.27

緊急!コロナショックの資金繰り~ピンチをチャンスに変える

新型コロナウィルス対策として、「緊急時の財務戦略」についてお伝えしております。 融資を受けても返済猶予を受けても、売上が激減して赤字が続けば、キャッシュがみるみる無くなってしまいます。 そんなときに助成金を活用して資金を調達するという方法もあります。 社員を一時休業させたような場合に、雇用調整助成金として社員の給料の一部を助成する制度です。こうした助成金も是非活用したいものですね。 雇用調整助成金 […]

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